Wspólne rozliczenie
Każde małżeństwo i każda osoba samotnie wychowująca dziecko może zmniejszyć swój podatek, korzystając ze wspólnego rozliczenia. Nie jest to prawo co prawda dostępne zawsze, bo nie dotyczy np. sytuacji, gdy małżonek lub dziecko są opodatkowani ryczałtem lub podatkiem liniowym, ale tam, gdzie jest to możliwe, daje spore korzyści. Największą korzyść ze wspólnego opodatkowania mają małżonkowie o wyraźnie zróżnicowanym poziomie zarobków, czyli gdy dochody jednego z nich mieszczą się w pierwszym, a drugiego w drugim przedziale skali podatkowej. Korzyści będą też wtedy, gdy jeden z małżonków nie uzyskuje dochodów opodatkowanych PIT. Identyczną korzyść, jak w przypadku małżonków, gdy jedno z nich nie ma dochodów, daje wspólne rozliczenie z samotnie wychowywanym dzieckiem. Cała korzyść w obydwu przypadkach wynika z tego, że w takich sytuacjach dochód (lub wspólne dochody) dzieli się na połowę i od tak ustalonego wyniku wylicza podatek. Co prawda ten trzeba później przemnożyć przez dwa, ale i tak uzyskuje się korzyść, bo albo dochód jest opodatkowany według niższej stawki, albo też mamy zysk wynikający z zastosowania do niezarobkującego małżonka kwoty zmniejszającej podatek.
Pamiętaj!
Za osobę samotnie wychowującą dzieci uważa się: jednego z rodziców albo opiekuna prawnego, jeżeli jest panną, kawalerem, wdową, wdowcem, rozwódką, rozwodnikiem albo osobą, wobec której sąd orzekł separację. Może to być również osoba pozostająca w związku małżeńskim, której małżonek został pozbawiony praw rodzicielskich lub odbywa karę pozbawienia wolności.
Polisa ubezpieczeniowa
Polisa ubezpieczeniowa
Bezpiecznym, bo nie obarczonym żadnym ryzykiem prawnym, sposobem uniknięcia fiskalnej daniny od oszczędności (tzw. podatek Belki) jest pomnażanie wolnych środków finansowych poprzez terminowe ubezpieczenie na życie bez funduszu inwestycyjnego. Ustawa o PIT zwalnia bowiem kwoty otrzymane tytułem ubezpieczeń osobowych, jeżeli umowa ubezpieczenia nie zakładała lokowania składki w fundusze kapitałowe.
Towarzystwa ubezpieczeniowe masowo wykorzystują ten przepis, oferując krótkoterminowe, zazwyczaj roczne, ubezpieczenia na życie, które tylko formalnie mają na celu asekurację ubezpieczonego, a w rzeczywistości są roczną lokatą. Ubezpieczony lub inna osoba przez niego wskazana po upływie terminu, na jaki została zawarta umowa ubezpieczenia, a więc zazwyczaj po roku, otrzymuje sumę ubezpieczenia, którą w praktyce jest kwota uprzednio wpłacona jako składka, powiększoną o kilka lub kilkanaście procent. Ten dodatkowy przychód w ogóle nie podlega podatkowi Belki, bo jest od wszelkich form podatku dochodowego zwolniony.
Pamiętaj!
Towarzystwa ubezpieczeniowe oferują krótkoterminowe, zazwyczaj roczne, ubezpieczenia na życie, które tylko formalnie mają na celu asekurację ubezpieczonego, a w rzeczywistości są roczną lokatą nieopodatkowaną podatkiem Belki.
Bezpiecznym, bo nie obarczonym żadnym ryzykiem prawnym, sposobem uniknięcia fiskalnej daniny od oszczędności (tzw. podatek Belki) jest pomnażanie wolnych środków finansowych poprzez terminowe ubezpieczenie na życie bez funduszu inwestycyjnego. Ustawa o PIT zwalnia bowiem kwoty otrzymane tytułem ubezpieczeń osobowych, jeżeli umowa ubezpieczenia nie zakładała lokowania składki w fundusze kapitałowe.
Towarzystwa ubezpieczeniowe masowo wykorzystują ten przepis, oferując krótkoterminowe, zazwyczaj roczne, ubezpieczenia na życie, które tylko formalnie mają na celu asekurację ubezpieczonego, a w rzeczywistości są roczną lokatą. Ubezpieczony lub inna osoba przez niego wskazana po upływie terminu, na jaki została zawarta umowa ubezpieczenia, a więc zazwyczaj po roku, otrzymuje sumę ubezpieczenia, którą w praktyce jest kwota uprzednio wpłacona jako składka, powiększoną o kilka lub kilkanaście procent. Ten dodatkowy przychód w ogóle nie podlega podatkowi Belki, bo jest od wszelkich form podatku dochodowego zwolniony.
Pamiętaj!
Towarzystwa ubezpieczeniowe oferują krótkoterminowe, zazwyczaj roczne, ubezpieczenia na życie, które tylko formalnie mają na celu asekurację ubezpieczonego, a w rzeczywistości są roczną lokatą nieopodatkowaną podatkiem Belki.
Lokata antypodatkowa
Lokata antypodatkowa
Dochód z lokat bankowych czy zyski z oszczędzania poprzez fundusze inwestycyjne co do zasady są opodatkowane zryczałtowanym podatkiem w wysokości 19 proc. zysku, tzw. podatkiem Belki. Często nie zdajemy sobie nawet sprawy, iż takim dochodem dzielimy się z fiskusem, gdyż do wyliczania, potrącania i odprowadzania tego podatku jest zobowiązana instytucja finansowa, w której lokujemy pieniądze. Tymczasem jest wiele sposobów, by uniknąć płacenia podatku Belki, a w konsekwencji zwiększenia korzyści z oszczędzania o niemal jedną piątą. Dotyczy to zarówno samych lokat bankowych, funduszy inwestycyjnych, jak i innych form oszczędzania. Banki oraz inne instytucje finansowe wykorzystują tu rozmaite kruczki prawne, np. zasady zaokrąglania podatku, by do potrącenia podatku Belki od zysku oszczędzającego w ogóle nie doszło.
Nim więc zdecydujemy się podpisać umowę o lokatę, prowadzenie rachunku funduszy inwestycyjnych itp. powinniśmy sprawdzić, czy instytucja finansowa, której zamierzamy powierzyć oszczędności, uchroni nas przed podatkiem Belki. Jeśli nie, idźmy do konkurencji, która gwarantuje taką opcję.
Pamiętaj!
Banki oraz inne instytucje finansowe, które prowadzą kilkudniowe lokaty, wykorzystują zasady zaokrąglania podatku, by do potrącenia podatku Belki od zysku oszczędzającego w ogóle nie doszło.
Dochód z lokat bankowych czy zyski z oszczędzania poprzez fundusze inwestycyjne co do zasady są opodatkowane zryczałtowanym podatkiem w wysokości 19 proc. zysku, tzw. podatkiem Belki. Często nie zdajemy sobie nawet sprawy, iż takim dochodem dzielimy się z fiskusem, gdyż do wyliczania, potrącania i odprowadzania tego podatku jest zobowiązana instytucja finansowa, w której lokujemy pieniądze. Tymczasem jest wiele sposobów, by uniknąć płacenia podatku Belki, a w konsekwencji zwiększenia korzyści z oszczędzania o niemal jedną piątą. Dotyczy to zarówno samych lokat bankowych, funduszy inwestycyjnych, jak i innych form oszczędzania. Banki oraz inne instytucje finansowe wykorzystują tu rozmaite kruczki prawne, np. zasady zaokrąglania podatku, by do potrącenia podatku Belki od zysku oszczędzającego w ogóle nie doszło.
Nim więc zdecydujemy się podpisać umowę o lokatę, prowadzenie rachunku funduszy inwestycyjnych itp. powinniśmy sprawdzić, czy instytucja finansowa, której zamierzamy powierzyć oszczędności, uchroni nas przed podatkiem Belki. Jeśli nie, idźmy do konkurencji, która gwarantuje taką opcję.
Pamiętaj!
Banki oraz inne instytucje finansowe, które prowadzą kilkudniowe lokaty, wykorzystują zasady zaokrąglania podatku, by do potrącenia podatku Belki od zysku oszczędzającego w ogóle nie doszło.
Darowizna mieszkania
Darowizna mieszkania
Każdy, kto chce podarować mieszkanie komuś z rodzinny, powinien wiedzieć, że taka darowizna pod pewnymi warunkami zwolniona jest z podatku. W przypadku darowizn na rzecz dzieci, które mają już własne rodziny, powinna dotyczyć tylko naszego dziecka, a nie małżonka. Inaczej nasze dziecko nie zapłaci podatku, ale już jego małżonek tak. Darowizna powinna być zatem dokonywana tylko na rzecz dziecka. Takie zwolnienie z podatku od darowizn dotyczy małżonka, zstępnych (dzieci, wnuki etc.), wstępnych (rodzice, dziadkowie etc.), pasierba, rodzeństwa, ojczyma i macochy darczyńcy. Gdy chcemy obdarować w ten sposób dalszą rodzinę, podatku unikniemy tylko wtedy, gdy osoba taka nie ma jeszcze własnego lokum lub też szybko się go pozbędzie. Powierzchnia darowanej nieruchomości nie może być też większa niż 110 m2. Taki obdarowany będzie też musiał spełnić szereg dodatkowych warunków, w tym zamieszkiwać i być zameldowanym w darowanej nieruchomości przez pięć lat. Gdy darowizna dotyczy mieszkania i wyposażenia, zwolnieniem objęta będzie też tylko wartość mieszkania bez wyposażenia.
Każdy, kto chce podarować mieszkanie komuś z rodzinny, powinien wiedzieć, że taka darowizna pod pewnymi warunkami zwolniona jest z podatku. W przypadku darowizn na rzecz dzieci, które mają już własne rodziny, powinna dotyczyć tylko naszego dziecka, a nie małżonka. Inaczej nasze dziecko nie zapłaci podatku, ale już jego małżonek tak. Darowizna powinna być zatem dokonywana tylko na rzecz dziecka. Takie zwolnienie z podatku od darowizn dotyczy małżonka, zstępnych (dzieci, wnuki etc.), wstępnych (rodzice, dziadkowie etc.), pasierba, rodzeństwa, ojczyma i macochy darczyńcy. Gdy chcemy obdarować w ten sposób dalszą rodzinę, podatku unikniemy tylko wtedy, gdy osoba taka nie ma jeszcze własnego lokum lub też szybko się go pozbędzie. Powierzchnia darowanej nieruchomości nie może być też większa niż 110 m2. Taki obdarowany będzie też musiał spełnić szereg dodatkowych warunków, w tym zamieszkiwać i być zameldowanym w darowanej nieruchomości przez pięć lat. Gdy darowizna dotyczy mieszkania i wyposażenia, zwolnieniem objęta będzie też tylko wartość mieszkania bez wyposażenia.
Ulga internetowa
Ulga internetowa
Każdy internauta może odliczyć od dochodu nawet 760 zł, które zapłacił za dostęp do sieci w miejscu zamieszkania. Pozwala mu na to tzw. ulga internetowa. Trzeba tylko właściwie zabezpieczyć sobie do niej prawo. Najważniejsze jest posiadanie faktur poświadczających zakup takiej usługi oraz dowodów opłacenia tej faktury. Kolejna istotna rzecz to właściwe uwzględnienie wydatków. Odliczyć można tylko te wydatki, które dotyczą bezpośrednio opłacenia dostępu do sieci. Nie odliczamy opłat montażowych, konserwacyjnych czy napraw sprzętu potrzebnego do łączenia się z internetem. Przy zakupie usług kompleksowych (telefon, tv, internet) musimy zadbać, by każda z nich była wyodrębniona na fakturze. Odliczamy wydatki faktycznie poniesione, jednak nie więcej niż 760 zł, czyli jeśli płacimy rocznie 500 zł, tylko tyle odliczymy, jednak gdy płacimy 800 zł, odliczymy zaledwie 760 zł. W tym ostatnim przypadku warto postarać się, by w umowie i na fakturze znalazł się również inny domownik. Wówczas każda z osób widniejących na fakturze ma prawo do swojego limitu ulgi, co przy dwóch osobach daje 1520 zł.
Każdy internauta może odliczyć od dochodu nawet 760 zł, które zapłacił za dostęp do sieci w miejscu zamieszkania. Pozwala mu na to tzw. ulga internetowa. Trzeba tylko właściwie zabezpieczyć sobie do niej prawo. Najważniejsze jest posiadanie faktur poświadczających zakup takiej usługi oraz dowodów opłacenia tej faktury. Kolejna istotna rzecz to właściwe uwzględnienie wydatków. Odliczyć można tylko te wydatki, które dotyczą bezpośrednio opłacenia dostępu do sieci. Nie odliczamy opłat montażowych, konserwacyjnych czy napraw sprzętu potrzebnego do łączenia się z internetem. Przy zakupie usług kompleksowych (telefon, tv, internet) musimy zadbać, by każda z nich była wyodrębniona na fakturze. Odliczamy wydatki faktycznie poniesione, jednak nie więcej niż 760 zł, czyli jeśli płacimy rocznie 500 zł, tylko tyle odliczymy, jednak gdy płacimy 800 zł, odliczymy zaledwie 760 zł. W tym ostatnim przypadku warto postarać się, by w umowie i na fakturze znalazł się również inny domownik. Wówczas każda z osób widniejących na fakturze ma prawo do swojego limitu ulgi, co przy dwóch osobach daje 1520 zł.
Subskrybuj:
Posty (Atom)