Polisa ubezpieczeniowa
Bezpiecznym, bo nie obarczonym żadnym ryzykiem prawnym, sposobem uniknięcia fiskalnej daniny od oszczędności (tzw. podatek Belki) jest pomnażanie wolnych środków finansowych poprzez terminowe ubezpieczenie na życie bez funduszu inwestycyjnego. Ustawa o PIT zwalnia bowiem kwoty otrzymane tytułem ubezpieczeń osobowych, jeżeli umowa ubezpieczenia nie zakładała lokowania składki w fundusze kapitałowe.
Towarzystwa ubezpieczeniowe masowo wykorzystują ten przepis, oferując krótkoterminowe, zazwyczaj roczne, ubezpieczenia na życie, które tylko formalnie mają na celu asekurację ubezpieczonego, a w rzeczywistości są roczną lokatą. Ubezpieczony lub inna osoba przez niego wskazana po upływie terminu, na jaki została zawarta umowa ubezpieczenia, a więc zazwyczaj po roku, otrzymuje sumę ubezpieczenia, którą w praktyce jest kwota uprzednio wpłacona jako składka, powiększoną o kilka lub kilkanaście procent. Ten dodatkowy przychód w ogóle nie podlega podatkowi Belki, bo jest od wszelkich form podatku dochodowego zwolniony.
Pamiętaj!
Towarzystwa ubezpieczeniowe oferują krótkoterminowe, zazwyczaj roczne, ubezpieczenia na życie, które tylko formalnie mają na celu asekurację ubezpieczonego, a w rzeczywistości są roczną lokatą nieopodatkowaną podatkiem Belki.
Brak komentarzy:
Prześlij komentarz